+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Звонок бесплатный!

Сдать или продать квартиру: особенности процедуры продажи и покупки жилой площади, а так же как проходит обмен аренды

Здравствуйте уважаемые. Подскажите как лучше поступить. Пару лет назад, после удачного периода в работе купил вторую недорогую квартиру в спальном районе. (не МСК)

Типо вложение и сохранность средств в кризис. За этот период квартира не подорожала ни на сколько, а доход от аренды после вычета комуналки и налогов и страховки, чисто символический.

Если бы я тупо положил деньги в банк и то было бы выгоднее. Уже прикинул упущенную прибыль» и немного приуныл:)

Сейчас у меня некоторые проблемы со здоровьем, доход сократился.

Вот думаю, имеет ли смысл продать квартиру и положить деньги в банк?

Или дальше держать их в виде квартиры на «черный день».

  • Лучшие сверху
  • Первые сверху
  • Актуальные сверху

40 комментариев

За этот период квартира не подорожала ни на сколько, а доход от аренды после вычета комуналки и налогов и страховки, чисто символический.

Другу за картошку сдаешь ?

Не продавай, в дальнейшем детям оставишь. К тому же, Москва до всех районов доберется))

Продашь квартиру — деньги в банк — банк лопнет — остаёшься без денег и квартиры.

. Пару лет назад. Значит в собственности меньше 3-х лет. Посмотри какой будет налог на продажу.

по новому закону уже 5 лет надо в собственности кто с 2016 года покупал

А сдача квартиры разве не приносит доход? Это же чистые деньги каждый месяц, иногда даже больше процентов, ИМХо конечно же.

p/s если квартиранты нормальные конечно же.

Это однушка-то 10тыр/мес, включая коммуналку? Даже в нашей дыре областного значения приличная однушка без мебели (дом пусть не новый, но беспроблемный) стоит тысяч 7-8 ПЛЮС коммуналка. И это в самом нищем регионе России.

Сами с мужем снимали лет 6 назад, и то все вместе выходило порядка 13500руб.

Ни в коем случае не продавайте. Деньги рано или поздно утекут. Рассосутся на «крайние» нужды. А недвижимость не сбежит.

Пересмотрите арендную политику. Может, подшаманить квартирку, да сдавать подороже. И в договоре прописать, чтобы арендаторы платили на карту. Платежи за коммуналку будете осуществлять через инет, а остальные деньги не тратить, а подкапливать и раз в полгода зачислять на какой-нибудь накопительный процентный счет. Хотя у нас инфляция жрет быстрее, чем проценты копятся. Но можно найти какие-то срочные вклады, где проценты больше (у них обычно очень маленькие сроки, 3-6 мес). Подкопили, закинули на срочный вклад, перевели обратно на карту, докинули денег еще, снова зачислили на срочник. И все это не выходя из дома.

может он тоже живет в дыре областного значения?

Еще вариант забыла, но он крайне мозгоклюйский: сдавать посуточно (ну сами понимаете, для каких целей посуточно снимают, если не считать приличных и редких командированных))))

Все верно. Но если годовая прибыль (то есть то, что тебе остается «чистыми») меньше 1/20 продажной стоимости , и уж тем более если меньше 1/30 — от квартиры НАДО ИЗБАВЛЯТЬСЯ!

Банки смущают тем, что тот же депозит в уе, при нестабильной ситуации могут выдать в рублях по фиксированному курсу, или еще что.

Что лучше -продать или сдавать

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Добрый день. Реальная за вычетом всех издержек доходность от сдачи в найм (аренду) примерно 4-5% годовых. Текущие ставки банковских депозитов 10-12% годовых. Роста стоимости жилой недвижимости в ближайшие годы не будет. Вполне вероятно, что его вообще больше не будет.
Вложения в загородную недвижимость стоит рассматривать только как инвестицию в себя, свой комфорт и благополучие. Делайте выводы.
Стоимость по аналогам 6-7 м.р. Если хотите действительно продать, а не продавать годами, то к заявленным ценам следует применять дисконт 5-10%. Таковы реалии сегодняшнего рынка.

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Продажная стоимость около 11 млн.. Арендная 40-45. Вложенные вами деньги в ремонт при продаже не окупятся полностью. Вкладывать в загородную недвижимость-пустая затея, если не для жилья. Деньги лучше все вкладывать в новостройки паи пифы. Если вы хотите купить дом для себя чтобы жить, то сейчас самое время.

«Вопрос: что сейчас лучше, сдавать или продать».

Уверен, что мнения специалистов разделятся.
Риэлторы — продажники скажут, что лучше продать, пока цена не упала, риэлторы — арендники скажут сдавайте в аренду. Каждый из них приведет вполне достойные аргументы в пользу того или иного решения.

Цена продажи- около 6,5 млн.р. Цена аренды-около 30т.р.
Интересный вы задаете вопрос: Что лучше -сдать в аренду или продать?
Давно хотим купить дом в Подмосковье.
Если будете сдавать в аренду, то сможете купить дом, лет через 20-25. )
Или смотрите дом за 6-6,5 млн.р. и если есть подходящий, то и начинайте продажу квартиры.

Некоторые коллеги, невнимательно прочитали данные по квартире. Дом 2008 года, серия П-44, нет никакого подземного. и никакой охраны. Кухня -8 кв.м. Какие 11. или даже 9. ) Если еще и окна на Варшавку. )
В доме на продаже, на 01.11.2015г., три квартиры. От 6,5. и до 7,3.
Максимум 7 млн.р. -на данном рынке.

Пипец. я тоже уже думаю одно, пишу другое. Дом, вообще, 1988 года постройки, а не 2008.

Если хотите дом, себе, и он нужен, так для покупок время хорошее, раздолье. Особенно загородного жилья .
Продавать сложнее, но если дом с охраной. 11 не пойдет, вряд ли более 9-(9,5 )млн..Хотя это наука экспериментальная. А машиноместо подземный паркинг?
Ну, а домов загородных можно выбрать.
В аренду, если выбирать, кому, то вряд ли более 40, а может, и от 35. ( если расширять выбор арендаторв, то можно и 45. но ведь главное, что бы ремонт сохранять.
Если Собственнику необходим постоянный доход, подспорье к заработку, то тогда сдают. Ну, или просто, что бы не проставила, тогда тоже сдают..
А если дом нужен, так на стоячем рынке , если тщательно активно выбирать, начиная от 7 -8 млн уже очень много всего достойного в загородке

Даже если и за 9 не пойдет. но все таки не 6,5. впрочем, могу и ошибаться.
В любом случае, то загородные дома , начиная с 6-7 млн весьма отличные, есть варианты, кому надо продать. искать надо.
Правильно Владимир Романенко сказал, что именно ВАМ надо, если действительно нужен себе дом. то можно выбрать , рынок большой.
А если как инвестиция, то загородка мало ликвидна. Совсем не ликвидна то есть..
А уж оставить для аранды, или продать и во что то вложить. Вам решать..

Алексей Суриков, может, и правы
панель..и подземного нет?
Ну, оценивать если, так это надо внимательнее, согласна.
Суть в том, что или сдавать, или дом , самому решать собственнику.
И аренда не очень сейчас. Может, и 35 не получиться, если строго выбирать. Тем более сентябрь-октябрь самый активный период в аренде, а с середины декабря до февраля вообще затишье.
Если нужен дом, и хочется дом-это одно. и за 6 и за 7 хороших домов много.
а если ивестиции, так не в дом.
Может, в новостройку , может еще по другому. много вариантов.

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Игорь, наверное на ваш вопрос должны ответить вы сами.
Ведь никто кроме вас не знает, что вам больше хочется, купить загородный дом или получать доход от сдачи квартиры.

Продавайте и чем быстрее тем лучше (цены валятся) — и как это не прискорбно но данная ситуация похоже на годы (кстати арендный ценник тоже стремиться вниз). Деньги полученные от продажи на депозит (где то на год) и потом на дне рынка покупайте себе дом — выиграете с гарантией.

Здравствуйте. Если в перспективе квартира Вам не требуется. Возможно продажа данной квартиры не самое недальновидное решение. По мнению многих специалистов, доходность от банковских депозитов сейчас превышает доходность от сдачи квартиры в коммерческий найм. Также позволит Вам избежать дополнительных забот, по поводу поиска нанимателей, ремонта квартиры, который порой обходится на порядок дороже получаемой прибыли. Необходимо только грамотно подойти к выбору банков и размещению вкладом. Посчитать свой доход от вклада можно на сайте практически любого банка. И сравнить с доходом от сдачи квартиры.

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Добрый день Игорь,

Мое мнение следующее: если есть возможность не продавать в ближайшие годы. то лучше сдавать и получать стабильный доход. Если же необходимо осуществить при продаже, — альтернативную покупку, такую как например загородный дом, то продавайте! Сейчас все не так однозначно, очень много «штрихов к портрету», деталей. Решение конечно за вами и когда оно созреет, вы уже не будете сомневаться. Удачи вам в принятии правильных решений!

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Добрый день Игорь,

Мое мнение по вашему вопросу следующее: если у вас есть возможность не продавать в ближайшие несколько лет. то сдавайте с целью сохранения и получения постоянного дохода от вашего объекта недвижимого имущества. А если при продаже планируете осуществить альтернативную покупку, такую как загородный дом, то соответственно продавайте и осуществляйте планы. Решение в любом случае вам принимать и когда оно будет сформировано у вас, то сомнения все отойдут на второй план. Удачи вам в принятии правильного решения!

Алексей Литвинченко, 23 ноября 2015, 11:40

@Продажная стоимость около 11 млн.@

а не продешевили все таки пр-д Сумской, 38кв.м., 5 этаж, это оч круто!
А потом некоторые удивляются, откуда такие хотелки .

Всем большое спасибо. Будем думать.

Не рассматривали такой вариант: подкопить, взять ипотеку примерно на 2,5 млн., и купить загородный дом без шика, а квартиру сдать. Поступления от аренды будут практически покрывать займ, и так через десяток лет ипотеки неспеша у Вас будет и квартира, и загородный дом. )))

«Вопрос: что сейчас лучше, сдавать или продать и вложиться в загородную недвижимость. И за сколько реально можно ее продать. Вложил в ремонт около 800 тысяч. . «
Можно же всё просчитать : реально вы сейчас такую квартиру продать сможете относительно быстро не более чем за 5 млн., всё остальное хотелки. Кладём в банк эту сумму под 12%, получаем 50.000 тыс. в месяц. Сдать такую квартиру вы больше, чем за 30 тысяч в месяц не сможете, да и то, это если очень повезёт. Комментарии, как говорится, излишни. Учтите , что недвижимость будет падать в цене ещё как минимум года три, а то и больше, плюс, при сдаче жильё очень быстро «убивается». Разумеется, ни в коем случае сейчас не нужно покупать загородную недвижимость — она падает в цене просто спринтерскими темпами, особенно всё, что выше 5 млн. руб. В общем, продавайте квартиру, и чем быстрее, тем лучше; кладите деньги на депозит и ждите годика эдак три-четыре.
ПЫ. СЫ. : Всегда радовали продавцы, которые говорят о суммах, затраченных на ремонт жилья : интересно, когда люди наконец-то поймут, что ремонт не «отбивается» вообще никак при продаже, это всего лишь приятный бонус и ничего более ) ?

Это интересно:  Рыночная и кадастровая стоимость квартиры: в чем отличия, как определяется, если кадастровая стоимость выше рыночной, как быть

НДФЛ при продаже квартиры

Постановка вопроса

Я и сам начал интересоваться этим животрепещущим вопросом, а тут и от посетителей нашего портала стали поступать запросы. Практически всем известно, что по законам РФ существует такая льгота, как освобождение от налога на доходы физических лиц доходов, полученных от продажи недвижимости, находившейся в собственности более 5-ти лет (до 2016 года норма была 3 года, но в прошлом году срок владения, необходимый для получения льготы, подняли до 5 лет).

С обложением дохода от продажи недвижимости вообще все очень непросто: если ты владел, к примеру, квартирой менее 5 лет и продал ее, то к уменьшению налоговой базы почему-то не принимаются прямые расходы на приобретение этой квартиры. Ну так устроен закон. Ладно, тут вопрос не только в квартирах – вообще так устроено все законодательство вокруг доходов физических лиц, что принять что-то к уменьшению налоговой базы очень сложно (на заметку тем, что так любит говорить, что почти нигде в мире нет такой низкой ставки по НДФЛ; так вот и такого обращения с налоговой базой тоже почти нигде нет).

С другой стороны, в Налоговом Кодексе РФ есть положение:

Статья 217 НК РФ. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период: от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса; от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более (это потом отдельным актом было увеличено до 5-ти лет).

Но… мало кто дочитывает эту статью до конца. А ниже начинается самое интересное:

Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого в предпринимательской деятельности; (п. 17.1 в ред. Федерального закона от 29.11.2014 N 382-ФЗ).

“… к доходам, полученным от продажи помещения, которое непосредственно использовалось в предпринимательской деятельности, положения пункта 17.1 статьи 217 Кодекса не применяются.”

Правда, там все разбиралось для квартиры, сдававшейся в аренду от лица ИП и по патенту… Частный случай, но, все равно очень тревожно звучит.

Что наших экспертов во всей этой ситуации сильно напрягло:

  1. Ни в НК РФ ни в разъясняющем письме МинФина нет четкого определения того, что считать непосредственной предпринимательской деятельностью.
  2. В принципе, сдача квартиры в найм физическим лицом может быть квалифицирована именно как предпринимательская деятельность… А все пояснения МинФин-а они проводятся на примере ИП.
  3. Возникает очень странное ощущение, что если недвижимость единожды была сдана в аренду (не важно за какие деньги, и на какой срок), то вы как бы утрачиваете “налоговую девственность”. Да простит нам читатель этот оборот, но он здесь наиболее точен: посудите сами. Вот владели вы квартирой даже не 5 лет, а лет 30. И как-то 10 лет тому назад официально ее сдавали, о чем отчитывались в налоговой… И что, выходит все? Вы утрачиваете право на освобождение дохода от продажи квартиры от НДФЛ?
  4. Отдельный вопрос: а что же делать, если недвижимость сдавалась хоть когда-то от лица ИП?

Ниже будет приведено много буков и ссылок на законы или практику право-применения, так что если кому лениво читать, то следующий раздел статьи можно и пропустить и перейти непосредственно к выводам, которые содержат наши практические советы. А следующий раздел – он про то, откуда эти выводы взялись.

Разбор полетов

Считается ли предпринимательской деятельностью сдача имущества в аренду физическим лицом ?

В письме от 08.02.2013 N ЕД-3-3/412@ ФНС России предлагается в каждом конкретном случае оценивать, обладает ли деятельность по сдаче имущества в аренду признаками предпринимательской деятельности.

ФНС России отметила, что закон связывает необходимость регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя с осуществлением им деятельности особого рода, а не просто с совершением возмездных сделок. Самого по себе факта совершения гражданином сделок на возмездной основе для признания гражданина предпринимателем недостаточно, если совершаемые им сделки не образуют деятельности.

В письме сказано, что о наличии в действиях гражданина признаков предпринимательской деятельности могут свидетельствовать, в частности, следующие факты:
– изготовление или приобретение имущества в целях последующего извлечения прибыли от его использования или реализации;
– хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок;
– взаимосвязанность всех совершаемых гражданином в определенный период сделок;
– устойчивые связи с продавцами, покупателями, прочими контрагентами.

Вместе с тем, учитывая, что признаки предпринимательской деятельности носят оценочный характер, ФНС России подчеркнула, что квалифицировать в соответствии с ними деятельность физического лица по сдаче в аренду собственного имущества возможно только при наличии полной и всесторонней информации обо всех обстоятельствах его деятельности. Указанная информация может быть получена налоговым органом, например, в ходе проведения мероприятий налогового контроля.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

от 8 февраля 2013 г. N ЕД-3-3/412@

Федеральная налоговая служба рассмотрела обращение по вопросу о признании деятельности по сдаче в аренду нежилого помещения предпринимательской деятельностью и сообщает следующее.

В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 208 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) доходы, полученные от сдачи в аренду или иного использования имущества, находящегося в Российской Федерации, являются объектом обложения налогом на доходы физических лиц.

Согласно п. 1 ст. 23 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Таким образом, закон связывает необходимость регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя с осуществлением им деятельности особого рода, а не просто с совершением возмездных сделок. Самого по себе факта совершения гражданином сделок на возмездной основе для признания гражданина предпринимателем недостаточно, если совершаемые им сделки не образуют деятельности.

В соответствии со ст. 2 ГК РФ деятельность должна осуществляться самостоятельно, на свой риск, и быть направленной на систематическое получение прибыли.

О наличии в действиях гражданина признаков предпринимательской деятельности могут свидетельствовать, в частности, следующие факты:

– изготовление или приобретение имущества с целью последующего извлечения прибыли от его использования или реализации;

– хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок;

– взаимосвязанность всех совершаемых гражданином в определенный период времени сделок;

– устойчивые связи с продавцами, покупателями, прочими контрагентами.

Предпринимательская деятельность осуществляется гражданином на свой риск. Предпринимательский риск гражданина заключается в вероятности наступления событий, в результате которых продолжение осуществления данной деятельности станет невозможным.

Пунктом 2 ст. 11 Кодекса определено, что физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, но не зарегистрировавшиеся в качестве индивидуальных предпринимателей в нарушение требований гражданского законодательства Российской Федерации, при исполнении обязанностей, возложенных на них Кодексом, не вправе ссылаться на то, что они не являются индивидуальными предпринимателями.

Вместе с тем, учитывая, что признаки предпринимательской деятельности носят оценочный характер, квалифицировать в соответствии с ними деятельность физического лица по сдаче в аренду собственного имущества возможно только при наличии полной и всесторонней информации обо всех обстоятельствах его деятельности.

В рассматриваемом случае налоговые органы в силу отсутствия у них вышеуказанной полной информации не могут дать такую оценку.

Однако указанная информация может быть получена налоговым органом в ходе проведения мероприятий налогового контроля. При выявлении объективных признаков предпринимательской деятельности в деятельности налогоплательщика по сдаче в аренду собственного имущества налоговый орган вправе будет пересчитать его налоговые обязательства.

Учитывая изложенное, если у налогоплательщика имеются достаточные основания считать, что в его деятельности вышеуказанные признаки предпринимательской деятельности отсутствуют, то с доходов от сдачи в аренду собственного недвижимого имущества физическое лицо должно уплачивать налог на доходы физического лица в общеустановленном гл. 23 Кодекса порядке.

Таким образом, анализируя налоговую и судебную практику можно сделать вывод:

Если гражданин сдает в аренду сразу несколько квартир, налоговики, скорее всего, признают его деятельность предпринимательской и потребуют зарегистрироваться в качестве ИП.

Так же следует иметь ввиду, что если гражданин сдает в аренду лишь один объект недвижимости (квартиру, гараж, офис, склад и т.п.), вряд ли налоговики посчитают его деятельность предпринимательской. Значит, с полученных от аренды доходов гражданин, не имеющий статуса ИП, может уплачивать НДФЛ и представлять декларацию по этому налогу в общеустановленном порядке (по форме НДФЛ-3).
А если арендаторами являются организация или предприниматель, то они самостоятельно рассчитывают, удерживают и перечисляют в бюджет НДФЛ при уплате арендодателю арендной платы (п. п. 1, 4 и 6 ст. 226 НК РФ). В этом случае у гражданина-арендодателя, не являющегося ИП, вообще не возникает никаких дополнительных обязанностей по расчету и уплате НДФЛ с полученной им арендной платы. Более того, если в течение календарного года он не получал иных доходов, с которых не был удержан НДФЛ, и налог уже был удержан арендатором, арендодатель не обязан подавать в инспекцию декларацию по НДФЛ за этот год (пп. 1 и 4 п. 1 ст. 228 и п. 1 ст. 229 НК РФ). Аналогичные разъяснения содержатся в Письме УФНС России по г. Москве от 18.06.2012 N 20-14/053155@.

Если я сдавал квартиру год, а владел ею 15 лет, то я должен платить НДФЛ при продаже?

Начнем со следующего важного письма:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу налогообложения дохода, полученного от продажи жилого помещения, которое сдавалось в аренду, и сообщает, что в соответствии с пунктом 11.4 Регламента Министерства финансов Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 15.06.2012 N 82н, в Министерстве финансов Российской Федерации не рассматриваются обращения по оценке конкретных хозяйственных ситуаций.

Одновременно сообщаем следующее.

Согласно пункту 17.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

При этом согласно абзацу второму пункта 17.1 статьи 217 Кодекса положения указанного пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого индивидуальными предпринимателями в предпринимательской деятельности.

Исходя из изложенного доходы, полученные от продажи жилого помещения, которое находилось в собственности налогоплательщика три года и более, освобождаются от обложения налогом на доходы физических лиц, в случае если оно не использовалось в предпринимательской деятельности.

Вместе с этим обращаем внимание, что в соответствии со статьей 2 Гражданского кодекса Российской Федерации предпринимательской деятельностью является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

Согласно статье 11 Кодекса индивидуальными предпринимателями признаются физические лица, зарегистрированные в установленном порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, главы крестьянских (фермерских) хозяйств. Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, но не зарегистрировавшиеся в качестве индивидуальных предпринимателей в нарушение требований гражданского законодательства Российской Федерации, при исполнении обязанностей, возложенных на них Кодексом, не вправе ссылаться на то, что они не являются индивидуальными предпринимателями.

Таким образом, если сдача в аренду недвижимого имущества отвечает вышеуказанным признакам предпринимательской деятельности, то независимо от регистрации в качестве индивидуального предпринимателя сдача имущества в аренду будет являться предпринимательской деятельностью.

В таком случае оснований для освобождения от обложения налогом на доходы физических лиц доходов, полученных от продажи такого имущества, иметься не будет.

и таможенно-тарифной политики

Однако, согласно п. 17.1 ст. 217 НК РФ, полученный физическим лицом от продажи квартиры, находящейся в собственности налогоплательщика пять лет и более, не подлежит налогообложению (освобождается от налогообложения) НДФЛ.

Это интересно:  Покупка квартиры: консультация юриста бесплатно

При этом в соответствии с абз. 2 п. 17.1 ст. 217 НК РФ данная льгота не распространяется на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого ИП в предпринимательской деятельности.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу налогообложения доходов, полученных от продажи недвижимого имущества индивидуальным предпринимателем, применяющим упрощенную систему налогообложения, и сообщает следующее.

Согласно ст. 2 Гражданского кодекса Российской Федерации предпринимательской деятельностью является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

В соответствии с п. 1 ст. 346.15 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) налогоплательщики – индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, при определении объекта налогообложения учитывают доходы от реализации, определяемые в соответствии со ст. 249 Кодекса, и внереализационные доходы, определяемые в соответствии со ст. 250 Кодекса.

В случае если недвижимое имущество использовалось в предпринимательской деятельности индивидуального предпринимателя, то доходы от его продажи учитываются в составе доходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. Если индивидуальный предприниматель применяет упрощенную систему налогообложения в виде доходов, то в отношении полученных доходов применяется налоговая ставка в размере 6 процентов.

При этом, в случае когда в отношении доходов, полученных от осуществления предпринимательской деятельности, применяется упрощенная система налогообложения, такие доходы освобождаются от налогообложения налогом на доходы физических лиц на основании п. 3 ст. 346.11 Кодекса.

При этом информируем, что согласно Регламенту Минфина России, утвержденному Приказом Минфина России от 15.06.2012 N 82н, в Министерстве, если законодательством не установлено иное, не рассматриваются по существу обращения по разъяснению (толкованию норм, терминов и понятий) законодательства Российской Федерации и практики его применения, по практике применения нормативных правовых актов Министерства, по проведению экспертизы договоров, учредительных и иных документов организаций, по оценке конкретных хозяйственных ситуаций.

и таможенно-тарифной политики

В Письме рассматривалась ситуация, когда физическое лицо на момент продажи квартиры имело статус ИП.

В основном вышеуказанные разъяснения касались нежилых помещений, используемых в предпринимательской деятельности.

В связи с тем, что в данном случае физическое лицо продает свою квартиру, где зарегистрировано, и не осуществляет в настоящее время предпринимательской деятельности (не является предпринимателем), полагаем, что при получении доходов от продажи своей квартиры оно вправе воспользоваться льготой п. 17.1 ст. 217 НК РФ.

Что касается судебной практики, то она противоречива и касалась нежилых помещений, ранее используемых в предпринимательской деятельности.

Таким образом, мы считаем, что на доход от продажи жилой недвижимости распространяется льгота по НДФЛ, предусмотренная п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, если вы одновременно отвечаете следующим условиям:

  • Недвижимости не сдается на момент заключения сделки по ее продаже;
  • Недвижимость продает физическое лицо, не зарегистрированное, как ИП (вид деятельности сдача внаем собственного недвижимого имущества);
  • Физическое лицо, которое было Индивидуальным предпринимателем, снялось с учета как ИП;
  • И, на всякий случай, физическое лицо владело квартирой в течение срока большего, чем 5 лет (начиная с которых по п. 17.1 ст. 217 доход от продажи недвижимости не облагается НДФЛ) плюс тот срок, в течении которого недвижимость сдавалась (не важно, от лица ИП или физического лица). Иначе говоря, квартира находилась в собственности и одновременное не сдавалась в течение срока более 5 лет.

То есть, мы советуем вам, если вы сдавали свою недвижимость, перед тем, как ее продавать озаботиться вопросом соответствия по вышеуказанному чек листу.

Да, является ли следование нашим советам гарантией, что у налоговой к вам совсем не возникнет вопросов?? Увы, нет. Но следование им может позволить минимизировать ваши риски и, почти наверняка, позволит вам дать удовлетворяющие проверяющих ответы в случае возникновения к вам вопросов у ФНС.

Все, что в этой статье написано про квартиру, также относится к комнате, доле в квартире, дому.

Сдавать квартиру или продавать , посоветуйте пожалуйста

Помогите пожалуйста советом, сдавать или продать квартиру. Знаю, что сдача все-таки принесет хоть какой то доход, но боюсь возни из-за проблем с жильцами, налогов, ремонт хоть какой то надо делать. С другой стороны продать легче, продал и все, но деньги разошлись. Ездить заниматься квартирой возможности нет, да и дорого перелеты. На родственников свалить не могу, все работают, времени нет. Расположение квартиры не очень удобное, делать евро-ремонт не хочу, деньги вкладывать тоже не хочу.

Эксперты Woman.ru

Узнай мнение эксперта по твоей теме

Миронова Елена

Психолог. Специалист с сайта b17.ru

Тропина Наталья Владимировна

Врач-психотерапевт. Специалист с сайта b17.ru

Елена Бархатова

Психолог, Консультант. Специалист с сайта b17.ru

Андреева Анна Михайловна

Психолог, Клинический психолог онкопсихолог. Специалист с сайта b17.ru

Алёна Селезнёва

Психолог, Он-лайн консультант. Специалист с сайта b17.ru

Бондаренко Татьяна Алексеевна

Психолог, Кандидат психологических наук. Специалист с сайта b17.ru

Сахарчук Светлана Александровна

Психолог, Психолог — консультант. Специалист с сайта b17.ru

Нещадим Дмитрий Владимирович

Психолог, Медицинский клинический психолог. Специалист с сайта b17.ru

Муратова Анна Эдуардовна

Психолог, Онлайн- консультант. Специалист с сайта b17.ru

Танкова Оксана Владимировна

Психолог, Онлайн- консультант. Специалист с сайта b17.ru

а и не надо делать евро-ремонт для того чтобы сдавать. ставьте реальную стоимость за аренду и жильцы сами с радостью все сделают, если в счет аренды ремонт будет. налоги по-моему, никто сроду не платил за сдачу. желающих снять квартиру за нормальные деньги наверняка будт множество среди знакомых знакомых ит.д., найдете нормальных жильцов.

Мы продали.
Деньги СРАЗУ по разным банкам, под приличный процент. Страховыми суммами-700.000.
Т.е если даже банк рухнет, вклады застрахованы государством, вернется именно эта сумма-700.000. Не стоит класть больше на один счет.
10% с 4мл.500тр= 45.000в месяц, очень не плохо, я считаю.
При том, что сдав однокомнатную, мы бы от силы 25.000 имели.
И не нужно искать ПРИЛИЧНЫХ съемщиков, и не нужно делать каждый раз ремонт после них+ менять попорченную мебель.

все зависит от вашего положения сейчас, где живете?
я бы продала, но вам тут насоветуют сдавать, большая часть комментов уверена будет за это.
Мы полгода назад решали квартирный вопрос. И если брать чисто математику, то квартира лет через 20 только себя окупает сдачей. Но мы живем в нестабильной стране, где недвижимость один из самых надежных способо вложений.

все зависит от вашего положения сейчас, где живете?
я бы продала, но вам тут насоветуют сдавать, большая часть комментов уверена будет за это.
Мы полгода назад решали квартирный вопрос. И если брать чисто математику, то квартира лет через 20 только себя окупает сдачей. Но мы живем в нестабильной стране, где недвижимость один из самых надежных способо вложений.

продать и положить деньги в банк — это самое выгодное, но только в том случае, если никто не знает об этом из вашей родни и друзей. Вся родня, особенно испытывающие проблемы с жилплощадью или здоровьем, будет смотреть на вас как на дойную корову.

расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет?
как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет.
на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее.

Похожие темы

Почему все пишут, что сдавать — это нечто очень нудное, опасное и проблемное? Проблемы будут только если пустить все на самотек. А так — это очень даже интересное занятие. Даже сделать дешевый ремонт и сдать квартиру дороже — и то интересно. Вроде собственного бизнеса, только риски стремятся к нулю 🙂

Ведьмочка
расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет? как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет. на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее.
мои квартиранты заливали соседей, забивали канализацию у всего стояка. Хорошо, если соседи простые люди, а если крутые с евроремонтом? Всю жизнь не расплатитесь.

мирандаВедьмочка
расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет? как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет. на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее.
мои квартиранты заливали соседей, забивали канализацию у всего стояка. Хорошо, если соседи простые люди, а если крутые с евроремонтом? Всю жизнь не расплатитесь.А у моей коллеги, СОЖГЛИ квартиру, и сбежали.
Искала их долго потом, так и не нашла.

Гость
мирандаВедьмочка расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет? как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет. на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее. мои квартиранты заливали соседей, забивали канализацию у всего стояка. Хорошо, если соседи простые люди, а если крутые с евроремонтом? Всю жизнь не расплатитесь.А у моей коллеги, СОЖГЛИ квартиру, и сбежали. Искала их долго потом, так и не нашла.
а копии паспортов снять? а прописка чтобы местная была? договор составить в простой письменной форме хотя бы? сложно было, видимо

Это интересно:  Как прописать несовершеннолетнего ребенка в квартиру?

расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет?
как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет.
на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее.

Ведьмочка
расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет? как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет. на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее.
возьмем Москву. Квартира дешевая стоит 6 млн. После уплаты коммуналки останется у вас около 25 т.р. Ну и считайте. 6 млн. разделите на 25 т.р., итого получится 20 лет. Не считаю текущие ремонты и замену мебели и потопы.

ВедьмочкаГость
мирандаВедьмочка расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет? как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет. на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее. мои квартиранты заливали соседей, забивали канализацию у всего стояка. Хорошо, если соседи простые люди, а если крутые с евроремонтом? Всю жизнь не расплатитесь.А у моей коллеги, СОЖГЛИ квартиру, и сбежали. Искала их долго потом, так и не нашла.
а копии паспортов снять? а прописка чтобы местная была? договор составить в простой письменной форме хотя бы? сложно было, видимо И договор был, и копии паспортов были, она пол года их искала.
По адресу прописки, они не проживали, с кого деньги брать? С престарелых родителей, пенсионеров, инвалидов??
А наша мусарня, просто отбрыкивалась от нее.
И вот вам гемор от сдачи.

Ведьмочка
расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет?
как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет.
на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее.возьмем Москву. Квартира дешевая стоит 6 млн. После уплаты коммуналки останется у вас около 25 т.р. Ну и считайте. 6 млн. разделите на 25 т.р., итого получится 20 лет. Не считаю текущие ремонты и замену мебели и потопы.

ЛапкаВедьмочка
расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет? как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет. на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее.
возьмем Москву. Квартира дешевая стоит 6 млн. После уплаты коммуналки останется у вас около 25 т.р. Ну и считайте. 6 млн. разделите на 25 т.р., итого получится 20 лет. Не считаю текущие ремонты и замену мебели и потопы.И сдать ее ну от силы за 30.000 можно.
А если 6 цитрусов положить под 10%, это 60.000в месяц, есть разница??

что мешало подать в суд? а перед этим заставить мусарню не отбрыкиваться, а принять заявление?
по поводу судов в курсе, как у нас все происходит, доводилось судиться и работать в этой системе.
Вы мне объясните, этот гемор лучше, чем можно было бы просто получать проценты с вкладов??
В результате, продала кв, за дешево и деньги в банк снесла.

Гость
ЛапкаВедьмочка расскажите, каким образом квартира себя окупает через 20 лет? как это она себя окупает, если человек ее сдает, из этих денг платит коммуналку и плюс еще имеет более-менее постоянный доход, при этом в случае чего, квартиру можно продать и вообще недвижимость никогда лишней не будет. на счет вкладов в банки — что-то не доверяю я банкам и государству особенно, сдача — безопаснее. возьмем Москву. Квартира дешевая стоит 6 млн. После уплаты коммуналки останется у вас около 25 т.р. Ну и считайте. 6 млн. разделите на 25 т.р., итого получится 20 лет. Не считаю текущие ремонты и замену мебели и потопы.И сдать ее ну от силы за 30.000 можно. А если 6 цитрусов положить под 10%, это 60.000в месяц, есть разница??
несомненно есть, но если банк вдруг обанкротится, то останетесь и без денег и без квартиры.

а то, что стоимость недвижимости растет год от года, это не считается?

Ведьмочка
а то, что стоимость недвижимости растет год от года, это не считается?
я особо не отслеживаю рост цен на недвижимость, но по-моему последние годы рост в недвижимости, не превышает роста инфляции.

ну тут сложно сказать, несколько счетов в разных банках — тоже риск и гемор, не всегда наше государство поможет и вернет вам ваши 700 штук на голубой каемочке — это как раз утопия, в случае проблем придется побегать и доказывать, что ты не верблюд, и ни один раз, а потом ждать кучу лет такой компенсации — не бывает у нас ничего просто. Да и под 10% реально найти маловероятно. Все же недвижимость — это всегда плюс, лучшее вложение, тем более если сдавать. Найти хороших людей можно, надо только постараться, поискать по знакомым. А дальше уже, если приличные люди живут несколько лет — то и проблем не будет особых. У нас жили 5 лет одни жильцы — все было хорошо. Плюс в недвижимости — она всегда дорожает (в то время как деньги наоборот — обесцениваются, если снимать проценты и жить на них, то через 5 лет ваша сумма уже не будет такой хорошей, как была, и вклад не будет равнозначным, не говоря уже про 10 лет, а вот квартира — будет какой была, арендная плата повышается с годами, не говоря уже про всякие реформы, кризисы и прочее, когда ваши деньги просто делают пшик и никто ни за что уже ответственность не несет — мало было примеров что ли). Еще один плюс квартиры — мало ли какие проблемы в жизни могут быть — в квартире можно сразу жить, самой или детям. А вот быстро решить квартирный вопрос, имея кучу вкладов по разным банкам — это тот еще гемор, плюс надо кучу денег заплатить за это. В общем я бы советовала не связываться с банками, а держать имущество в виде квартиры.

И по 11,5% сейчас есть, и под 12% Были зимой. (восточный экспресс)

19, не знаю, где там у вас цены стоят — мы последний год решали квартирый вопрос и только недавно все это проходили — и покупку, и продажу — в Москве цены за полгода выросли нехило- в итоге то, что мы смотрели прошлым летом, мы не смогли себе позволить два месяца назад и приобрели совсем другое.

19, не знаю, где там у вас цены стоят — мы последний год решали квартирый вопрос и только недавно все это проходили — и покупку, и продажу — в Москве цены за полгода выросли нехило- в итоге то, что мы смотрели прошлым летом, мы не смогли себе позволить два месяца назад и приобрели совсем другое.

Мы продали.
Деньги СРАЗУ по разным банкам, под приличный процент. Страховыми суммами-700.000.
Т.е если даже банк рухнет, вклады застрахованы государством, вернется именно эта сумма-700.000. Не стоит класть больше на один счет.
10% с 4мл.500тр= 45.000в месяц, очень не плохо, я считаю.
При том, что сдав однокомнатную, мы бы от силы 25.000 имели.
И не нужно искать ПРИЛИЧНЫХ съемщиков, и не нужно делать каждый раз ремонт после них+ менять попорченную мебель.

А я тоже считаю сдачу квартиры никаким доходом при стоимости жилья на сегодняшней день. Мы в Москве.
Особенно когда люди покупают квартиры за такие бабки и потом их сдают за гроши, еще выложившись в ремонт, смех, да и только, элементарная математика.
К тому же вы может не помните кризис последний конца 90-ых, а я помню, как народ начал сбрасывать эти накупленные квартиры срочно, а их не покупал никто вообще и рынок жилья в Москве вообще провис. Все говорили какие мы идиоты и нужно было валюту покупать, доллар взлетел до небес, а стоимость жилья упала жутко. И именно в это время умный народ, который не вложился в квартиры, а держал все в валюте, пошел скупать эти квартиры за бесценок у людей.. А те рады были безумно, что хоть что-то вернули, какое попадалово с этими квартирами было тогда

10% с 4мл.500тр= 45.000в месяц, очень не плохо, я считаю. — а что это такое, объясните, пожалуйста. Разве есть такие вклады с 10% дохода в месяц?
В «Восточном Экспрессе», есть.
Долгосрочные.
«Ренаснс-есть»
Ну мы же положили.
Правда пожалели, что поторопились, через пару месяцев, 11.5 были уже..

Статья написана по материалам сайтов: pikabu.ru, www.cian.ru, moskvarenta.ru, www.woman.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector